為了推進(jìn)公司合規(guī)管理體系建設(shè)，提升依法治企和風(fēng)險防控能力，充分發(fā)揮內(nèi)部審計“內(nèi)生免疫力”作用，增強(qiáng)審計監(jiān)督合力，實現(xiàn)“當(dāng)下改”與“長久治”相結(jié)合，公司合規(guī)風(fēng)控部牽頭按照年度審計計劃在公司開展合規(guī)內(nèi)部審計工作。
打造融合框架，推進(jìn)管理協(xié)作
本次合規(guī)內(nèi)審得到公司常年法律顧問“江蘇三法律師事務(wù)所”大力支持，對于審核重點提供了寶貴的意見建議，參與了公司內(nèi)部審計工作的方案設(shè)計，合規(guī)內(nèi)審問卷的內(nèi)容提供法律專業(yè)意見。公司合規(guī)風(fēng)控部圍繞風(fēng)險防控目標(biāo)制定基于合規(guī)導(dǎo)向的內(nèi)部審計工作方案，審計范圍包括公司財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)運(yùn)營過程的合規(guī)性、內(nèi)部控制的有效性等；審計計劃包括時間表、任務(wù)分配、重要審計內(nèi)容等；審計報告包括合規(guī)性問題的描述、風(fēng)險評估和改進(jìn)建議等內(nèi)容。高質(zhì)量的內(nèi)部審計與合規(guī)管理的融合有助于更全面地識別、評估和管理風(fēng)險，確保公司能夠及時應(yīng)對內(nèi)外部環(huán)境的變化。
緊跟業(yè)務(wù)發(fā)展，提高融合質(zhì)效性
合規(guī)管理是企業(yè)防控合規(guī)風(fēng)險、提升核心競爭力的重要保障。依據(jù)合規(guī)管理特征以業(yè)務(wù)活動為著力點做好合規(guī)內(nèi)審工作，提前與各業(yè)務(wù)部門交流溝通，更好地了解業(yè)務(wù)流程，事前識別和評估各個業(yè)務(wù)領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險，提高內(nèi)審的質(zhì)效。
凸顯內(nèi)審職責(zé)，提升融合效果
合規(guī)管理不僅是企業(yè)對外部法律環(huán)境的響應(yīng)，也是公司內(nèi)部管理優(yōu)化的重要內(nèi)容。在內(nèi)外部審計監(jiān)管要求的約束下，合規(guī)風(fēng)控部及時修訂內(nèi)部審計相關(guān)制度，確保合規(guī)管理體系的有效性。同時，合規(guī)管理的原則和理念可以為內(nèi)部審計提供指導(dǎo)，確保審計活動與公司的合規(guī)目標(biāo)以及戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致。
通過本次為期15天的合規(guī)內(nèi)審，公司共完成內(nèi)審報告1份，觀察項報告6份以及管理評審報告1份，全部的觀察項和整改項均在周期內(nèi)完成，合規(guī)內(nèi)審取得了較好的成果。同時本次合規(guī)內(nèi)審工作給了我們諸多的思考，首先做好企業(yè)的合規(guī)管理，強(qiáng)化頂層設(shè)計是根本，持續(xù)優(yōu)化制度流程是關(guān)鍵，降低化解風(fēng)險是目標(biāo)；其次，加強(qiáng)人才隊伍建設(shè)是保障，必須將合規(guī)要求融入經(jīng)營管理各領(lǐng)域、各環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮合規(guī)管理在企業(yè)防控合規(guī)風(fēng)險、提升核心競爭力方面的建設(shè)性作用；最后，加強(qiáng)審計結(jié)果對企業(yè)合規(guī)管理的啟示與促進(jìn)，有效提高管理質(zhì)效，從而實現(xiàn)內(nèi)部審計與合規(guī)管理的緊密結(jié)合，助力公司在復(fù)雜多變的商業(yè)環(huán)境中保持競爭力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
